Добровольное раскрытие налоговой службе Израиля.

от:

24/7/2018

Добровольное раскрытие информации :  осведомлен - защищен!  

Процедура добровольного раскрытия информации позволяет гражданам Израиля по собственной инициативе предоставить в налоговую службу  сведения   о доходах, прибыли и капитале, о которых они не отчитались в соответствии с законом.  При соблюдении всех условий процедуры,  нарушитель уплачивает  налоги в полном объеме,  однако, при этом  получает иммунитет от уголовной ответственности  за налоговые преступления.  Процедура была введена в 2016 году и продлена в декабре 2017 до конца 2019 года.  Цель данной процедуры -  поощрить израильтян подать сведения о своих незаявленных доходах. Процесс начался раньше и проводился достаточно успешно, с этим связано то,  что процедура была продлена,  после присоединения  Израиля   к программе автоматического обмена информацией между налоговыми органами разных стран в рамках ОЭРС .  В случае, если, вдруг,  с момента действия данной программы   налоговые органы некоего государства решат обменяться информацией о наличии у гражданина счета в данной стране , гражданин, не прошедший процедуру добровольного раскрытия,  рискует быть привлеченным к уголовной ответственности в Израиле.  Поскольку наличие иностранного счета само по себе говорит о наличии дохода.

Важно отметить,  что  с  1 июля 2016 изменилась  система наказания. Закон  об отмывании капитала, приравнял налоговые правонарушения к остальным способам отмывания денег. Иными словами, граждане, неподающие  отчеты в налоговые органы своевременно, рискуют оказаться со связанными руками и арестованными банковскими счетами. Кроме того, стоит учесть, что налоговое управление вправе наложить баснословные штрафы, причем  ретроактивно,  за период  до 10 лет. Причем, как правило, речь не идет о злостных нарушителях, умышленно уклоняющихся от уплаты налогов. В большинстве случаев , под пристальным вниманием налоговых служб оказываются обычные граждане К сожалению, многие по-прежнему не понимают, что относятся к группе риска, а именно к  категории людей, которые обязаны законом подавать налоговые  декларации  обо всех своих доходах, причем не только в Израиле, а также в любой точке мира.

Адвокаты компании DTKGG   напоминают своим клиентам  о том,  что существует 3 способа добровольного раскрытия информации:

Стандартный – при котором   налогоплательщик раскрывает активы и доходы своего отчета при  подаче заявления  в налоговое управление.

Укороченный -  призванный уберечь   заявителя от излишней бюрократии,   для случаев, когда отчетный капитал не   превышает следующих сумм : 2 млн. шекелей,  а  прибыль не превышают 500 тысяч  шекелей.

Анонимный – путь, при котором  в отличие от других , личность налогоплательщика скрыта до  достижения соглашения с налоговым управлением.